Лизинг недвижимости
Мы уже давно все знаем и многие пользуются услугами лизинга по приобретению транспорта и спецтехники. О том, что можно приобретать недвижимость в лизинг и даже жилую (выгодно только на первичном рынке), мало кто знает. А если и знает, то при обращении в лизинговые компании чаще всего получают ответ «мы этим не занимаемся». Причин несколько:
- Лизинговая компания действительно не занимается финансированием недвижимости (чаще всего это так).
- Компания даже если и заявляет, что осуществляет лизинг недвижимости, то так как сделки такие редкость процедуры настолько не отработаны, что сделка может затянуться на долгий срок.
- Как следствие предыдущего пункта, менеджеры не хотят заморачиваться такими сделками, так как обычно это долгие сделки, проще провести за это время десяток сделок на легковые авто.
В свою очередь лизинг недвижимости очень даже выгодно для тех, у кого есть свой бизнес и есть потребность капитализировать компанию, а как следствие и свои активы.
Давайте сравним приобретение недвижимости для собственника бизнеса:
| Возьмем стоимость в 10 МЛН с НДС (с НДС- жилую недвижимость можно купить только на первичке у застройщика) | Кредит (ипотека или кредит под залог приобретаемой недвижимости если это ком.недвижимость) | Лизинг на ЮЛ с НДС |
| Аванс 10% | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 |
| Общая сумма выплатам (ставка по кредиту 10%) без учета страховок и доп. комиссий. | 15 272 279,58 | 20 869 840,00 |
Вроде после этого момента кажется, что ипотека/кредит выгоднее, но это ошибка многих, кто не учитывает всех преимуществ и возможностей (ставку 10% взял так как до оформления собственности и залога ставка повышенная).
| Налоги и субсидии на жилую недвижимость | 1 раз можно возместить 13% от 1 млн, т.е. 130 000(можно умножить на 2 если возместить и с супруги/супруга) ну и если есть, использовать Мат.капитал 450 000= итого максимум 710 000 | По идее так как выплат на физ.лицо нет, то и выплат НДФЛ (13%) нет т.е. вычитаем неосуществленные затраты 2 226 322.79
Сумму ЕСН к уплате не берем в расчет. |
| Возмещение НДС | 3 478 306,67 это сумма НДС, которую компания не будет выплачивать при условии получении лизинга | |
| Экономия на налоге на прибыль в течении 10 лет. | Приблизительно 23-25% от суммы договора лизинга т.е. еще 5 млн. экономии | |
| Страхование | Только в аккредитованных банком компаниях, обычно страховки дороже+ страхование жизни и т.п | Страхование только объекта лизинга (итого затраты на страхование минимум в 2 раза ниже) |
| Итого Затраты (без учета страховок) | 14 562 279,58 | 12 391 533,33 |
Теперь выгода Лизинга на недвижимость очевидна? Но это еще не все.
В таблице цифры без учета субсидий, которые в некоторых регионах можно получить в зависимости от их наличия. Для справки периодически в ЛО такие субсидии есть, что позволяет возместить часть расходов на лизинг иногда для кредитов. Это актуально при комм. Недвижимости, на жилую недвижимость субсидии не распространяются.
Так же не учтена экономия на налоге на имущество. Пока недвижимость в лизинге налог на имущества учтен в платежах. Размер налога на имущество физ. Лица зависит от кадастровой и инвентарных стоимостей.
P.S. на лизинг недвижимости, как и на лизинг транспорта, распространяется возможность сменить Лизингополучателя (для собственников, которые не уверены что 10 лет будут держать компанию).
Есть возможность досрочно выкупать Лизинговое имущество.
Более подробно о том, как Вы сможете сэкономить на приобретении недвижимости, Вы можете узнать у наших консультантов.
Похожие статьи:
Зачем нужен лизинг
Что такое ЛИЗИНГ и «с чем его едят»?
Выгодный лизинг миф или реальность
Лизинговая компания при банке
Уловки лизинговых компаний при конкуренции
Лизинг для ООО без НДС и физических Лиц
Кто такие лизинговые брокеры?
Сравнение выгоды лизинга: легковой автомобиль в кредит или в лизинг